Der Liquiditätsplan

In Ihrem Liquiditätsplan stellen Sie die Zahlungsströme Ihres Unternehmens, also die Geldeingänge gegenüber den Geldausgängen, dar. Dieser Plan hilft Ihnen, den Überblick über Ihre Konten zu behalten und Geld zu sparen, indem Sie Sollzinsen nach Möglichkeit vermeiden.

Viele Unternehmer unterschätzen die Liquiditätsplanung als betriebswirtschaftliches Mittel zur Gewinnmaximierung.

Liquiditätsplan im Beispiel

Zwei Unternehmer, die Unternehmer A und B, haben im Juni des Geschäftsjahres jeweils einen Geldeingang von 60 TEUR und einen Geldausgang von 40 TEUR.

• Unternehmer A startet den Monat mit einer Liquidität von 20 TEUR
• Unternehmer B startet mit nur 10 TEUR

Somit haben beide Unternehmer identische Geldflüsse innerhalb des Monats.

Obwohl Unternehmer B über insgesamt weniger Liquidität verfügt, gelingt es ihm durch Steuerung seiner Geldflüsse Sollzinsen zu vermeiden, die der „reichere“ Unternehmer A jedoch zahlen muss.

Liquidität planen und Geldflüsse managen

Natürlich ist es nicht immer leicht, Liquidität optimal zu steuern. Geldeingänge kann man oft schwer beeinflussen, da Kunden verschiedene Einstellungen zur Zahlungsmoral haben. Deswegen ist es wichtig, das Mahnwesen und den Umgang mit säumigen Zahlern der Liquiditätsplanung anzupassen.

Was nützt die beste Planung, wenn Rechnungen von den Kunden grundsätzlich verspätet gezahlt werden?

Aufgrund seiner Relevanz ist der Liquiditätsplan auch wichtiger Bestandteil eines Projekt- oder Businessplans. (Weitere Informationen zum Businessplan)

Die CCG unterstützt Sie bei Ihrer individuellen Liquiditätsplanung und im Umgang mit Zahlungsverzögerungen.